財(cái)產(chǎn)策劃服務(wù)的介紹

創(chuàng)基立業(yè)及財(cái)富積聚是很多人的奮斗目標(biāo)之一。創(chuàng)造及累積財(cái)富固然重要，但更為重要的是如何去保存。事實(shí)上，很多人認(rèn)為，創(chuàng)造財(cái)富不算困難，難的是如何把它保存，古語有云：「創(chuàng)業(yè)容易守業(yè)難」。

在今日的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，不論是商人、投資者、專業(yè)人士，甚至每一個(gè)人都是暴露于潛在金融危機(jī)之中，如股票市場(chǎng)的崩潰，貨幣貶值，巨額壞賬，公司清盤/個(gè)人破產(chǎn)，政治環(huán)境不穩(wěn)定等等的不利因素，總之難以言盡。由于種種的因素，都可能導(dǎo)至我們的財(cái)產(chǎn)減少或價(jià)值消失，最難受的是同時(shí)令到我們的負(fù)債增加。

另外，由于其他的因素，如婚姻破裂、移民(一般是移往高稅率的國(guó)家)，猝然逝世而引致被迫繳付的遺產(chǎn)稅等，都可使我們辛苦積聚的財(cái)富大幅減少。

故此，我們應(yīng)盡早擬訂資產(chǎn)的安排計(jì)劃，使一些不想見到的事情不會(huì)發(fā)生在我們身上，那樣，我們艱苦積聚來的財(cái)富便不會(huì)流失。

我們可為您提供全方位的財(cái)產(chǎn)策劃服務(wù)，服務(wù)范圍計(jì)有:

◎ 財(cái)富管理

無論何時(shí)何地經(jīng)營(yíng)生意、投資地產(chǎn)、股票、貨幣、油畫、古董等等，都離不開風(fēng)險(xiǎn)。最明顯的例子，是在最近的金融風(fēng)暴當(dāng)中，不少人都損失不菲，甚至有人因而破產(chǎn)，家庭亦陷入財(cái)務(wù)困境之中，要翻身亦不是一件容易的事。

故此，未雨綢繆將部份財(cái)產(chǎn)注入家庭信托基金，萬一基于某些原因?qū)е辽馐。彝バ磐械馁Y產(chǎn)可使家庭成員得到照顧，包括子女的教育。

成立有效的家庭信托基金時(shí)成立人必須無財(cái)務(wù)上的困難。再者，破產(chǎn)法及公司法在某些情況下的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是有限制的，如當(dāng)事人在資產(chǎn)轉(zhuǎn)移后不久就出現(xiàn)資不抵債時(shí)，以前所作的安排是會(huì)受到質(zhì)疑或不被承認(rèn)，故家庭基金的成立，應(yīng)越早越好。

◎ 家庭財(cái)富的保存

通過適當(dāng)?shù)募伴L(zhǎng)遠(yuǎn)的投資和財(cái)務(wù)安排，包括有計(jì)劃地將收益和資產(chǎn)分配給受益人，而不是一去世就將所有財(cái)產(chǎn)分配給遺屬或子女，這樣，家庭的財(cái)產(chǎn)便得以保存。

信托基金的安排有助于一些不善于理財(cái)?shù)募彝コ蓡T，因而，避免陷入財(cái)務(wù)困難中而可安享生活。另外，通過基金持有的資產(chǎn)亦可避免了因?yàn)榛橐銎屏讯稚⒇?cái)產(chǎn)。

中國(guó)人有句話：「富不過三代」，成立家庭信托基金，就可以避免了這句話應(yīng)驗(yàn)在我們身上。

◎ 生意承傳

通過適當(dāng)?shù)陌才牛磐性谏獬袀鞣矫媸且粋€(gè)很有用的工具。將家族公司的股份注入信托后，信托人，而非家族成員，便是公司的股東，在一個(gè)酌情信托下，家族成員作為信托的受益人是對(duì)公司的生意及資產(chǎn)沒有直接的權(quán)益。他們要待信托人決議分派收益或資產(chǎn)給他們后，他們才享有那一部份的權(quán)益。這樣他們便不可以把股權(quán)或生意出讓，而生意亦得以延續(xù)下去。當(dāng)有需要時(shí)，信托人，作為股東，亦可另聘專業(yè)經(jīng)理管理業(yè)務(wù)。

◎ 保密/私隱保護(hù)

通常信托書乃屬私人文件，不需向任何政府部門申報(bào)或登記。有些人基于某種原因，例如政治上理由，不想將自己的財(cái)富向外張揚(yáng)，信托是一個(gè)最有效的保密方式。

◎ 移民的稅務(wù)安排

有些國(guó)家，例如加拿大，可容許新移民將他們的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到一個(gè)信托安排之內(nèi)，使他們享有免稅期。亦有一些國(guó)家，例如新西蘭，可容許新移民抵境之前，成立信托基金管理財(cái)產(chǎn)，基金在境外的收益及符合條件下是不需繳稅的。

◎ 遺產(chǎn)稅的安排

一個(gè)普遍的誤解，以為遺產(chǎn)稅只是與富裕的老人家有關(guān)。我們生活在一個(gè)前所未有的緊張壓力下，如追求個(gè)人或企業(yè)的目標(biāo)，應(yīng)付激烈的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，面對(duì)匯市、股市的大波動(dòng)，當(dāng)然還有家庭及子女的問題。這些問題，隨時(shí)都有可能帶給我們致命的影響，因而墮入了遺產(chǎn)稅網(wǎng)內(nèi)。如個(gè)人的財(cái)產(chǎn)是由家庭基金持有，而不是在個(gè)人名下，那末遺產(chǎn)稅便得以減低甚至完全避免。基本理由是當(dāng)財(cái)產(chǎn)被轉(zhuǎn)入基金時(shí)，已經(jīng)不屬個(gè)人所擁有。

香港雖然已取消遺產(chǎn)稅，但還有很多國(guó)家是有遺產(chǎn)稅的，如一個(gè)人在這些國(guó)家有資產(chǎn)，在他離時(shí)，是需要繳付當(dāng)?shù)氐倪z產(chǎn)稅。

◎ 免卻遺產(chǎn)承辦手續(xù)

一個(gè)人如果不幸去世，無論有或沒有訂立遺囑，他的遺產(chǎn)都會(huì)被稅務(wù)局凍結(jié)（如有遺產(chǎn)在需繳稅的國(guó)家）。繼承人只有繳清遺產(chǎn)稅和在法庭領(lǐng)取承辦紙之后，方可動(dòng)用這筆遺產(chǎn)。通常辦理這些手續(xù)需時(shí)相當(dāng)，尤其是涉及龐大的遺產(chǎn)。雖然香港取消了遺產(chǎn)稅，但遺產(chǎn)承辨的手續(xù)還是相當(dāng)煩復(fù)。

再者，稅例亦加長(zhǎng)了稅務(wù)局的追稅時(shí)限，由死后一年延長(zhǎng)到逝世年度后三年，以便追討死者生前少報(bào)或漏報(bào)的稅項(xiàng)，而遺產(chǎn)承辨人亦因此不愿意在稅務(wù)清理前分派遺產(chǎn)。這會(huì)使到遺屬陷于困境，甚至連在不幸的事件后，回復(fù)平靜的生活也不能。

更糟的是，如在領(lǐng)取承辦紙時(shí)有任何延誤而無法處理遺產(chǎn)或承辨人不愿意分派遺產(chǎn)因稅款未清，在現(xiàn)今經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩、金融不穩(wěn)定的時(shí)代，可以引致嚴(yán)重的損失。再者，在計(jì)算遺產(chǎn)稅時(shí)，遺產(chǎn)的價(jià)值是依逝世當(dāng)天計(jì)算，假如當(dāng)時(shí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正處大旺，樓市、股市都處于高峰期，但當(dāng)遺屬領(lǐng)到承辦紙或可以動(dòng)用這筆遺產(chǎn)時(shí)，經(jīng)濟(jì)及物業(yè)的價(jià)值已大幅下跌，還要付遺產(chǎn)稅，就更是百上加斤了。

財(cái)產(chǎn)策劃服務(wù)的對(duì)象

加入商會(huì)的所有商人、投資者、專業(yè)人士等，如已略有積蓄或有能力去創(chuàng)富時(shí)，擔(dān)心自己身處的經(jīng)商或工作環(huán)境中，隨時(shí)會(huì)出現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)，不論年青或年老，不論移民與否，都是我們的服務(wù)對(duì)象。